蝶理では、取締役会の実効性を高める取組に繋げることを目的に、毎年取締役会の実効性評価を実施しています。実効性評価の手続きは、取締役全員を対象として、取締役会の構成・運営・議論・支援体制等に関するアンケートを実施し、個々の意見を収集しています。 アンケート結果をもとに、ガバナンス委員会及び取締役会において、取締役会全体の実効性についての評価・分析を行っています。この結果、取締役会は社外取締役も含め適切に構成され、自由闊達な発言を通じて建設的な議論・意見交換等が実施され、全般的に適切に運営されており、実効性の確保が継続されていることが確認されました。
前年度課題とされていた子会社を含めた内部統制システムの構築・運用状況の監督・監視を十分に行っている点に改善が見られたことを確認しました。継続課題としては、中期経営計画の進捗状況のフォローアップについて、協議の回数を増やすことや本質を掘り下げた検討の必要性を認識しています。また、経営戦略・経営計画の決定における収益力・資本効率等を意識した十分な議論をすべきとの意見や、後継者計画や取締役の報酬決定に当たっては、ガバナンス委員会での審議を踏まえた上で、取締役会での議論・報告のあり方を検討すべきとの意見を共有しました。
今後、認識した経営課題や事業課題について更なる議論を進め、継続的に取締役会の実効性の向上に取り組んでまいります。